Индивидуальный инвестиционный счет. Как выжать максимум из иис Иис счет

Перед тем, как вложить денежные средства, начинающий инвестор должен обязательно изучить брокерский рынок, узнать систему работы, процентные ставки и где выгоднее всего получать прибыль. Специалисты утверждают, что заключать договор рекомендуется только с компаниями, получившими лицензию и официальное решение на брокерскую деятельность. Ведь в отличие от банковских вкладов, ИИС не страхуется.

К выбору брокера необходимо подойти с максимальной ответственностью. Чтобы сделать правильный выбор, рекомендуется обратить внимание на следующие критерии отбора:

1. Цена и качество обслуживания.
2. Возможность выводить заработанные дивиденды на расчетный счет.
3. Насколько надежно сотрудничать с выбранным брокером.
4. Есть ли ограничения по пополнению счета.
5. Насколько быстро и удобно осуществляется открытие ИИС.
6. Установление контакта с брокером.
7. Доступный функционал.
8. При остатке на счету, автоматическое перечисление процентного бонуса.
9. Предоставление готовых решений.

Сбербанк — Управление активами

Самый популярный банк на территории России предлагает следующие условия сотрудничества при открытии ИИС:

1. Пополнение счета до 1 000 000 рублей
2. Минимальный срок инвестирования в течение трех лет
3. Клиент самостоятельно выбирает из двух форм налогового вычета.

Вычет, распространяющийся на взносы	Вычет осуществляется с доходов
Чтобы получить компенсацию за взнос, клиент должен быть официально трудоустроен, поскольку с зарплаты взимается налог в 13%. Клиент может претендовать на получение возврата налога (с макс. Суммы в 400 000 рублей) в размере 52 000 рублей Для получения льготных условий, счет должен быть активным и пополняться в течение трех лет	Клиент может не оплачивать налог, предусмотренный с операций с ценными бумагами. Как только договор будет закрыт, через три года можно будет получить вычет. Прибыль автоматически освобождается от уплаты налога. Действие программы предусматривает обязательное действие ИИС в течение трех лет.

Конечно, где лучше открыть ИИС, следует решать самостоятельно.

ВТБ-24

Для желающих получить надежного брокера, который поможет обеспечить высокий доход. Система работы также предусматривает два типа налоговых вычетов. В качестве обязательного условия — пополнение возможно только в национальной валюте (в рублях), где максимальная сумма составляет до 1 000 000 рублей.

Открытие счета может быть на неопределенный срок, но для получения прибыли он должен активно работать и пополняться на протяжении 3 лет. Комиссионные ВТБ-24 составляет всего 0,0413%.

Альфа-банк

Один из востребованных банков на территории России предлагает следующие условия для открытия ИИС:

1. Доход при ежегодном пополнении может составить 28,2%.
2. Ежегодно максимальная сумма взноса составляет 400 000 рублей.
3. Минимальный срок существования счета составляет 3 года.
4. Клиент самостоятельно решает, какую систему инвестирования он будет использовать: «Наше будущее» максимально можно получить до 20,1% дохода ; «Новые горизонты» подразумевает увеличение ставки до 21,7%; «Точки роста» максимальная прибыль составит 28,2%.

Индивидуальный инвестиционный брокерский счет следует открывать после изучения условий каждого банка.

БКС

Надежный брокер БКС предлагает получение выплат дважды в год, что непременно является большим преимуществом по отношению к другим компаниям. Доход инвестора не будет облагаться НДС и в год составляет 8,96%. Однако компания ввела ограничения по пополнению счета. Минимальная сумма вложений составляет 30 000 рублей.

Вложить денежные средства можно тремя способами:

1. Онлайн на официальном сайте брокера.
2. Посредством финансового советника.
3. При личном визите в офис компании.

Где открыть индивидуальный инвестиционный счет, и каким способом, следует решать индивидуально.

Открытие

Банк «Открытие» имеет прозрачную систему работы с ИИС, подтверждая это разработанным онлайн калькулятором на официальном сайте. Каждый потенциальный инвестор может самостоятельно рассчитать доходность и принять решение о сотрудничестве.

Финам

Компания предлагает возможность не только пополнения ИИС, но и возможность расчета и выполнения торговых операций. Максимально возможно пополнить счет в размере 1 000 000 рублей. Предусмотрен стандартный минимальный срок действия счета в 3 года. Минимальная процентная ставка по доходам составляет от 16,87%.

Чтобы наглядно представить возможное получение прибыли, рекомендуется воспользоваться онлайн калькулятором доходности на официальном сайте.

Газпромбанк

Предлагает стандартные условия сотрудничества, где в год не может быть внесена сумма более 1 000 000 рублей. Что касается минимального порога, то здесь он отсутствует.

Однако получить обратно ценные бумаги или вложенные средства инвестор сможет только после закрытия счета. Минимальный срок инвестирования составляет 3 года , поэтому прибыль от вложений можно получить только по завершению срока. ИИС при желании может продолжать работе и после трех лет инвестирования.

Промсвязьбанк

Банк разработал две системы тарификации. Одна подразумевает процентное накопление ежедневно, а другая — ежемесячно. Но получить положенные проценты возможно только по истечению трехгодичного срока. Важно принять во внимание, что максимальная сумма взноса составляет 1 000 000 рублей.

Более подробную тарификацию можно посмотреть в таблице на официальном сайте банка.

Уралсиб

Снять частично денежные средства до того момента, пока ИИС активен, в банке невозможно. Недавно на основании действующего законодательства, банк увеличил максимальную сумму вложений в ИИС до 1 000 000 рублей.

Можно выбрать только одну программу налогообложения. Совмещение не предусматривается.

Можно ли перевести ИИС от одного брокера к другому?

Если инвестор в процессе сотрудничества с одной организацией нашел достойную замену с более выгодными условиями, то он имеет полное право перевести ИИС в другую организацию.

Как определить, где выгоднее открыть ИИС? Предварительно необходимо заказать справку у действующего брокера со всеми действующими ставками и подать ее в компанию, с которой планируется продолжать сотрудничество.

Видео «Как открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) в Сбербанке»

Многие слышали про ИИС. Но в основном информация носит весьма поверхностный характер. Нужно вложить деньги, на них что-то купить и можно еще с этого получить денежку от государства. А что, как и где непонятно. Надежно ли это? Или очередной лохотрон? Сколько можно на этом заработать и стоит ли связываться с ИИС. В этой статье мы собрали наиболее популярные вопросы по индивидуальным инвестиционным счетам.

Что такое ИИС

ИИС или индивидуальный инвестиционный счет — это специальный брокерский счет открываемый физическими лицами, позволяющий получить одну из двух возможных налоговых льгот.

Программа начала работать с 1 января 2015 года. Как утверждает правительство, основная цель — массовое стимулирование население к инвестированию денежных средств на фондовом рынке.

Налоговые льготы

Владельцам ИИС предоставляются 2 типа счетов. Позволяющий претендовать только на одну налоговую льготу.

1. Получение налогового вычета 13% от суммы внесенных средств (но не более 52 тысячи в год).
2. Освобождение от уплаты налогов на доходы, полученных от инвестирования.

Нужно выбрать один. Решение в пользу того или иного можно принять в течении 3-х лет.

Наиболее привлекательным выглядит именно возврат 13%. Но в некоторых случаях, . Для получения вычета нужно иметь официальный доход, с которого были уплачены налоги.

Ведь 13% — это возврат уплаченных налогов физического лица.

Как получить налоговый вычет

Если вы выберете возврат 13%, то процедура получения денег следующая:

1. По истечению отчетного периода (со следующего года после внесения на счет денежных средств) нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. Предоставив пакет документов: договор на открытие ИИС, выписку по зачислению денег на ИИС (можно распечатать с личного кабинета банка), справку о доходах 2-НДФЛ, заявление на возврат 13%.
2. В течении 3 месяцев (максимальный срок) идет проверка декларации.
3. После проверки еще 1 месяц дается на перевод средств на счет в банке.
4. Получаем деньги и радуемся.

Гораздо проще и быстрее подавать . Через личный кабинет налогоплательщика. Без посещения налоговой инспекции. Сама процедура заполнения декларации занимает буквально пару минут.

Срок действия ИИС

ИИС открывается сроком на 3 года. Действует именно с момента заключения договора, а не первого внесения средств на счет.

Законом не запрещено держать «пустые» инвестиционные счета. Многие кстати так и делают. Заключают договор на открытие ИИС. Ждут 3 года. И в конце окончания трехлетки (за 1-2 недели) вносят на счет денежные средства.

По окончанию 3-х летнего периода деньги можно сразу же снять. И получить налоговый вычет в размере 13% от внесенной суммы.

Какая максимальная и минимальная сумма пополнения ИИС

Ограничений на минимальную сумму как таковых нет. Можно вносить хоть тысячу, хоть один рубль. Другое дело, что на малые деньги практически ничего не купишь. Да и вычет 13% с пары внесенных тысяч будет совсем смешной.

Главное в другом — тарифы и условия обслуживания брокеров. Многие вводят минимальную сумму для обслуживания счета. Обычно порядка несколько десятков тысяч рублей (от 30-50 тысяч).

В год можно пополнить ИИС на сумму до 1 миллиона рублей. Итого за время функционирования ИИС — максимально возможный взнос — 3 миллиона рублей.

Но максимальный размер получаемого вычета ограничен 52 тысячами рублей в год. Или 156 тысяч за трехлетку.

Пополнять на большую сумму чем на 400 тысяч нецелесообразно (если вы выбрали ИИС первого типа).

Как открыть ИИС

Для открытия инвестиционного счета нужно обратиться к брокеру и заключить с ним договор на брокерское обслуживание. Сама процедура напоминает открытие банковского вклада. Потребуется паспорт, снилс и номер ИНН.

Список брокеров предоставляющих услуги открытия ИИС представлен на сайте Московской биржи .

Практически все топовые брокеры позволяют открывать счета онлайн без посещения офиса.

Например,

• Церих.

Сколько можно открыть ИИС

Один человек может открыть только один счет.

Но можно открывать счета на других людей (родственников, друзей), не планирующих участвовать в программе налогового вычета. Вернее они открывают счета, а вы вносите собственные деньги. И получаете положенные по закону 13%. Возможно, поделитесь частью денег с ними «за неудобство».

Что можно купить на ИИС

Инвесторам, открывшим счет доступны для покупки следующие ценные бумаги:

• акции российский компаний;
• долговые бумаги: облигации федерального займа (ОФЗ), муниципальные и корпоративные облигации;

Можно ли покупать валюту на ИИС?

Все ценные бумаги, торгуемые на Московской бирже доступны для покупки на ИИС. И валюта в том числе.

Можно ли вывести деньги досрочно

В принципе никаких ограничений для вывода нет. Можно в любое время продать ценные бумаги и снять деньги.

Но по закону, при полном или частичном выводе средств, владелец инвестиционного счета теряет право на получение налоговых льгот.

И если ранее был уже получен налоговый вычет за прошлые года, то эту сумму необходимо будет вернуть в бюджет.

Сколько можно заработать?

В зависимости от того, в какие финансовые инструменты вы будете вкладывать деньги.

Если это акции, то разбег достаточно велик. За 3 года можно как заработать (20, 30 и даже 100%), так и потерять. Здесь никто никаких гарантий не даст.

Для начинающих лучше покупать бумаги с фиксированной доходностью — облигации.

В первую очередь обратить внимание на самые надежные — облигации федерального займа.

На данный момент можно получать доходность в районе 8% годовых. Суммировав с возвратом 13%, получаем доходность около 21% за первый год.

Если вносить каждый год на ИИС по 100 тысяч — за 3 года удастся заработать 87 тысяч рублей. Это без реинвестирования. То есть всю получаемую прибыль будете тратить.

Если на получаемый вычет и покупать еще ОФЗ — общая прибыль вырастает примерно до 100 тысяч рублей.

Среднегодовая доходность владельца ИИС составляет 15% годовых.

Сравните это с банковскими вкладами. И делайте вывод.

Надежно ли это?

Открытие ИИС связано с инвестициями в фондовый рынок. Ценные бумаги обращающиеся на бирже имеют разную степень надежности.

Если говорить про акции — то можно не только ничего не заработать, а даже потерять. Поэтому проходим мимо.

Облигации — инструмент с фиксированной доходностью. Самые надежные среди облигаций — это ОФЗ. По обязательствам отвечает государство. Самый оптимальный вариант — это вложиться в государственные облигации на время действия ИИС.

Застрахованы ли счета, аналогично банковским вкладам? Что будет с моими деньгами в случае банкротства брокера.

Нет, не застрахованы. Здесь немного другая схема. Купленные инвестором активы хранятся не у брокера, а в . Это раньше было, что все акции и другие ценные бумаги имели бумажную форму. Сейчас все данные по владельцам и обороту ценных бумаг хранятся в депозитарии (специальный сервер).

И даже если брокер внезапно закрылся — право владения акциями, облигациями будет доступно. Нужно только перейти к другому брокеру.

К слову сказать, ситуация с брокерами на российском рынке стабильная. Несколько лет назад были ужесточены требования к брокерам. И их количество сократилось в несколько раз. С рынка ушли всякие мелкие «шарашкины конторы» и остались только самые крупные и надежные.

Что лучше ИИС или ПИФ

Позволяют тоже инвестировать деньги в фондовый рынок. И соответственно зарабатывать.

Главным достоинством ПИФ перед ИИС является возможность вывода денег в любой момент.

В остальном ПИФ вчистую проигрывает инвестиционным счетам:

1. Нельзя получить дополнительно 13% в виде вычета.
2. Покупка ценных бумаг ограничена стратегией работы ПИФ. То есть, если выбираете фонд акций, то в портфеле будут только акции. Если нужны облигации, нужно покупать паи другого фонда. Конечно есть смешанные фонды, покупающие и акции и облигации. Но их не так много. Обычно УК инвестирует деньги только в определенное направление.
3. Самый главный минус ПИФ — это высокие торговые издержки. Пайщики вынуждены платить определенный процент каждый год. Независимо от того, получена прибыль или нет.

Почему не выгодно инвестировать через ПИФ?

Обычно фонд берет со своих пайщиков в среднем 3-4% от суммы активов на счете. Ежегодно. Прибавьте к этому плату за покупку (1-2%) и продажу (0,5-1%) паев.

Комиссии на ИИС намного скромнее:

• плата за депозитарий — примерно 100 рублей в год;
• комиссии биржи — 0,01% от суммы сделки;
• комиссия брокера — в среднем 0,05%.

Например. Внесли на ИИС 400 тысяч рублей. И купили на все деньги облигации. Общие расходы составят чуть меньше 300 рублей. При продаже через 3 года заплатите сколько же.

Итого все ваши расходы составят 600 рублей за сделку + 300 рублей за депозитарий (по 100 рублей за 3 года).

Расходы по ИИС — 900 рублей за 3 года.

При инвестировании на аналогичную сумму и срок через ПИФ — вы заплатите сразу 400 рублей только за покупку. И за 3 года владения уйдет в виде комиссий 9-12% от суммы на счете или 3 600-4 800.

Итого расходы в ПИФ — 4 000 — 5 200 рублей.

Чем отличается ИИС от обычного брокерского счета

Как и в случае с паевыми фондами, с обычного брокерского счета можно снимать деньги в любое время. Но на него не распространяются налоговые льготы, присущие ИИС.

В остальном различий никаких нет. У одного и того же брокера тарифы и условия между ИИС и обычным брокерским счетом идентичные.

Стоит ли открывать ИИС

1. Если у вас есть лишние деньги, которые вы готовы вложить.
2. Точно знаете, что деньги не будете трогать в течении 3-х лет.
3. Хотите получать гарантированный повышенный доход от инвестиций (в 1,5 — 2 раза превышающий ставки по банковским депозитам).

Если на все пункта ответ «да», то наверное стоит открыть инвестиционный счет.

Для примера. На текущий момент депозиты в Сбербанке дают около 4-4,5% годовых. Покупка облигаций с фиксированной доходностью (даже того же Сбербанка) позволит получать прибыль в 1,5-1,8 раза больше. Плюс 13% в качестве вычета.

Итого за первый год можно получить как минимум 20% годовых.

01 Апр

Здравствуйте. В этой статье мы расскажем что такое индивидуальный инвестиционный счет.

Сегодня вы узнаете:

1. Преимущества индивидуального инвестиционного счета;
2. Как правильно открыть счет, и какой банк выбрать;
3. Как оформить возврат налогового вычета.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет

Индивидуальный инвестиционный счет (сокращенно ИИС) – это договор, который оформляется между физическим лицом и управляющей компанией. Согласно заключенному договору компания имеет полное право распоряжаться вложенными средствами и их по своему усмотрению, с целью получения максимальной прибыли, в пределах одного счета.

Такая возможность появилась у граждан с января 2015 года. Именно с этого времени каждый желающий мог обратиться в финансовую компанию и открыть счет. Благодаря его открытию, инвесторы получают замечательную возможность, размещать свои средства с целью получения максимальной прибыли.

Если в России это относительно новый продукт, к которому многие граждане только присматриваются, то в других странах – это отличный способ вложения. Тем гражданам, которые сомневаются и не могут сделать свой выбор, опытные специалисты советуют изучить опыт США, Австралии и Японии.

Преимущества инвестиционного счета

Открыть инвестиционный счет может любой дееспособный гражданин в возрасте с 18 лет как в управляющей компании, так и обратиться к брокерам. На рынке финансовых услуг множество компаний, которые предлагают подобные услуги.

У многих граждан возникает вполне закономерный вопрос, а почему инвестиционный счет, а не привычный всем банковский вклад. Стоит отметить, что это совершенно разные виды получения гарантированного дохода. Именно размещая средства на ИИС, вы можете получить источник дохода, который в разы превышает ставку, установленную по банковским вкладам.

Особенности работы с инвестиционными счетами

При открытии счета необходимо принимать во внимание некоторые особенности, а именно:

• Только один инвестиционный счет . Физическое лицо может открыть только 1 инвестиционный счет. Вы можете открыть в одной компании, закрыть и перевести счет в другую, но недопустимо открывать второй и только потом закрывать первый.
• Максимальная сумма размещения . Сразу стоит отметить, что инвестировать средства можно исключительно в рублях. Максимальная сумма в год не должна превышать 400 000 рублей. Размер минимальной суммы не обозначен, но некоторые финансовые компании устанавливают свой минимальный порог, в размере 50 000 рублей.
• Налоговые вычеты . Это так называемый приятный бонус, который гарантированно получит каждый, кто разместит средства на индивидуальном счете на срок не менее трех лет. В рамках данной программы предусмотрен возврат налогового вычета по двум программам: по доходам и взносам. Какую программу выбрать – каждый решает самостоятельно.
• Наличие гарантированного дохода . Поскольку финансовая компания инвестирует средства клиента, то согласно условиям договора инвестор получает фиксированный процент. На практике финансовые компании вкладывают деньги в ценные бумаги: акции или облигации.
• Срок действия счета 3 года . Это главная особенность, на которую стоит обратить особое внимание. Чтобы получить налоговые вычеты, счет должен быть открыт не менее 3 лет. Если вы решите закрыть счет раньше указанного срока, то возврат налоговых вычетов не предусмотрен. Если вычеты уже получены ранее – их необходимо будет вернуть. Рассмотрим нагляднее на примере.

Пример: Ольга обратилась в банк и открыла индивидуальный инвестиционный счет в мае 2015 года и разметила максимальную сумму – 400 тысяч рублей. Только в 2018 году она может закрыть счет и получить вычеты, либо получить их ранее по итогам года и оставить средства на счете до указанного времени.

1. В начале 2016 года Ольга получила вычет, в размере 52 тысяч рублей и оставила средства на счете. Помимо налогового вычета, Ольга в размере 13% также получила дополнительный доход от вложения в ценные бумаги. В декабре 2016 года девушке потребовались деньги, и она полностью закрыла счет, поскольку частичное снятие по ИИС не предусмотрено. В результате этого, налоговая инспекция потребовала вернуть 52 000 рублей. Гарантированный доход не подлежит взысканию.
2. Ольга в 2016 году получила вычет и гарантированный доход. Средства остались работать на счете. В 2017 году дополнительный доход снова порадовал Ольгу, и она оставила деньги работать до конца срока. В 2018 году Ольга может закрыть счет без финансовых потерь и сделать новое инвестиционное вложение.

Теперь вы знаете, как работает индивидуальный инвестиционный счет и за счет чего получается доход, в виде налоговых вычетов.

В каком банке открыть инвестиционный счет

Компаний много, а выбор можно сделать только в пользу одной. Как не ошибиться и ? Где открыть выгодный счет и начать получать долгожданную прибыль? Специально для вас собраны только лучшие банки, в которых инвестирование принесет вам гарантированный доход.

При выборе компании уделите особое внимание предложениям:

• Сбербанк;
• Открытие;
• Альфа Банк;
• Тинькофф Банк;
• Газпромбанк.

Банк «Открытие»

Инвестиционный счет в банке Открытие можно открыть в офисе любого банка. Несомненное преимущество заключается в том, что на официальном сайте компании представлен удобный калькулятор, который моментально позволяет определить сумму дохода от выбранной программы.

Альфа Банк

Что касается инвестиционного счета в Альфа-Банке, то тут можно получить хороший доход. Финансовая компания обещает своим клиентам до 28,2% в год.

Размер итоговой прибыли зависит от выбранной программы:

• Наше будущее, с доходностью 20,1%;
• Новые горизонты, с доходностью 21,7%
• Точки роста, с максимальным доходом 28,2%.

Тинькофф Банк

Открыть инвестиционный счет в Тинькофф банке можно исключительно дистанционно. Чтобы открыть брокерский счет, необходимо отправить заявку. Стоит отметить, что управлять средствами придется самостоятельно.

Газпромбанк

Доходность в размере 8,2% готов предложить Газпром Банк. Перед открытием инвестиционного счета в Газпромбанке, на официальном сайте также можно выбрать программу и просчитать доходность.

Несомненными лидерами являются: Сберегательный Банк и ВТБ. Рассмотрим, что они готовы предложить своим клиентам.

Сбербанк

Сберегательный банк можно назвать лидером финансового рынка.

Преимущества инвестиционного счета в Сбербанке:

• Одна из крупных компаний, которая слишком велика, чтобы . Стабильность, которая поддерживается со стороны государства, заслуживает доверия. Получается, что надежный брокер – это половина успеха и большой плюс.
• Большая филиальная сеть по всей стране.
• Возможность получать доход на карту Сберегательного банка.

Открыть счет можно как в отделение банка, так и в онлайн-режиме через личный кабинет.

Для своих клиентов банк подготовил специальный материал, с помощью которого можно получить дополнительные знания:

• Бесплатные курсы и семинары по ИИС;
• Пособие, как зарабатывать на акциях, облигациях и других финансовых инструментах;
• Курс, как необходимо совершать операции, находясь в любой точке земного шара;
• Инструкция, .

Клиенты, пройдя обучение, могут с легкостью самостоятельно торговать на .

Комиссия за совершение сделки (услуги брокеров) от 0,006% до 0,165%. Размер комиссии зависит от региона, в котором заключается сделка, суммы и выбора программы. Чем больше сумма, тем меньше комиссионная ставка.

Своим клиентам Сберегательный банк предлагает два направления: Самостоятельный и Активный. Открыть ИИС можно только в отдельных офисах, по предварительной записи.

Тариф «Активный» пользуется большей популярностью, поскольку:

• Отлично подходит для тех граждан, которые любят совершать операции через QUIK;
• По нему установлена минимальная комиссия;
• Делать заявки можно через телефон;
• С точки зрения безопасности, это отличное и удобное направление, требующее введения секретного кода;
• Заявки, поданные через телефон, стоит дублировать в офисе банка в течение 30 дней, после подачи телефонной заявки;
• Клиенты банка получают специальную флешку за 1990 рублей с электронной подписью;
• Если вы любите контролировать счет с мобильного телефона, то банк готов установить специальную «мобильную версию» всего за 850 рублей.

ВТБ-24

Почему ВТБ Банк? Ответ очевиден – потому что это крупный банк, который годами доказал свою надежность. В рамках открытия ИИС банк предлагает реализовать «Дивидендный комбайн», благодаря которому законно можно выводить средства со счета ранее, чем за 3 года, через дивиденды.

Помимо гарантированных 13%, банк предлагает дополнительный доход, полученный за счет вложения средств в ценные бумаги.

В финансовой компании два тарифа на выбор: «Стартовый» и «Общий». Стоит отметить несомненное преимущество первого, поскольку он открывается совершенно бесплатно. А вот за обслуживание будьте готовы заплатить 3 500 рублей.

Что касается тарифа «Общий», то за его открытие потребуется заплатить 4 200 рублей. Обслуживание счета стоит 1 225 рублей.

Эксперты ВТБ банка разработали несколько стратегий, благодаря которым ваши средства будут отлично работать без вашего участия. Все что вам нужно – это просто сделать выбор и начать зарабатывать.

Инвестиционный счет в ВТБ может быть открыт с применением одного пакета:

• Бизнес-старт;
• Бизнес-класс;
• Бизнес-онлайн;
• Персональный;
• Все включено.

При выборе минимального пакета, клиент при первом визите в банк должен заплатить минимум 3 700 рублей.

Как открыть инвестиционный счет в банке: пошаговая инструкция

Инвестиционный счет открывается аналогично брокерскому счету. Для открытия необходимо посетить финансовую компанию, имея при себе личный паспорт. Некоторые банки просят предъявить дополнительные документы, такие как СНИЛС или .

Процедура открытия ИИС:

1. Выбор финансовой компании.

Поскольку условия открытия счета во многих компаниях схожи, выбор будет завесить исключительно их личных предпочтений. Вам предстоит выбрать лучший индивидуальный инвестиционный счет, который есть на рынке.

Делая выбор, стоит принимать к сведению:

• Сколько компания представлена на рынке;
• Опыт работы в данном направлении;
• Положительные отзывы со стороны довольных клиентов;
• Отзывы реальных инвесторов, которые воспользовались услугами компании и получили хорошую прибыль;
• Наличие информации на официальном сайте (крупные компании предоставляют «рыбу» договора и тарифные планы на обслуживание счета).

1. Заполнение заявления на открытие счета.

Бланк заявления на открытие счета можно получить непосредственно в компании, в которой вы приняли решение открыть ИИС. Некоторые компании, чтобы сэкономить время своего клиента, предлагают открыть счет и заполнить заявление в удаленном режиме. Это очень удобно и пользуется большим спросом.

Однако есть небольшой минус – порой необходима регистрация на сайте Госуслуги и наличие электронной подписи. Получается, вариант удобный, но не все желающие могут им воспользоваться.

1. Подписание договора.

Согласно полученному заявлению, клиенту открывается счет и выдается договор индивидуального счета для подписания. Перед подписанием стоит внимательно его изучить.

Особое внимание уделите разделу, в котором прописан размер комиссии брокера и ваша гарантированная доходность. Помните, вы должны четко знать, сколько составляет оплата квалифицированных брокеров, которые будут управлять вашими средствами, и сколько вы сможете получить в денежном эквиваленте.

1. Заявление на открытие личного кабинета.

Чтобы контролировать все операции в режиме реального времени, стоит написать заявление на открытие личного кабинета. В нем будет доступна информация о сумме средств на счете и все операции, которые финансовая компания осуществляет.

1. Открытие счета и зачисление средств.

После того как договор будет подписан, финансовая компания открывает своему клиенту счет и направляет в налоговую компанию уведомление, что вы стали официальным участником программы.

Остается самое малое – разместить денежные средства на счете. Если нет возможности внести сразу всю сумму, то можно открыть на минимальную, и в течение года делать дополнительные взносы.

Во что вкладываться

Денежные средства, которые вы размещаете на индивидуальном инвестиционном счете можно инвестировать в:

• , поскольку это хорошая прибыль с минимальными рисками;
• Облигации, инструмент с небольшой доходностью и небольшими рисками;
• Депозиты, могут использоваться только как небольшое дополнение к инвестициям;
• ПИФы, сочетающие в себе так называемую золотую середину, при которой средняя доходность и риски;
• Фьючерсы и опционы – более доходны, но без хороших знаний этот способ лучше не использовать.

Опытные инвесторы советуют вкладывать средства в ценные бумаги. При выборе инвестиционного портфеля советуют включать акции и облигации, с целью минимизации рисков. Рассмотрим, что такое акции и облигации.

Акции

Этот инструмент получения стабильного дохода знаком многим. В большинстве случаев самая хорошая доходность за счет вложения в акции Газпрома, ЛУКОЙЛ, Сберегательного банка или ВТБ. Есть акции и других крупных компаний, которые помогут вам хорошо .

Если компания развивается и бизнес идет успешно – то акции увеличиваются в стоимости, если нет, то они падают в цене. Если сравнивать с облигациями, то они могут обеспечить большую доходность, но есть один маленький риск – они могут значительно упасть в цене, и вы ничего не получите.

Если вы решили открыть инвестиционный счет в брокерской компании, то потребуется самостоятельно делать выбор и решать в какие инструменты вкладывать. Этот вариант подходит исключительно опытным инвесторам, которые обладают хорошими знаниями и навыками.

Новичкам лучше обратиться в управляющую компанию и за минимальный процент доверить дело настоящим профессионалам, которые сформируют сбалансированный пакет.

Облигации

Зачастую можно услышать от опытных инвесторов, что облигации – это основа успешного портфеля.

Облигации очень похожи с депозитами:

• Установлен точный срок, после которого компания должна выплатить дивиденды;
• Фиксированная цена купона, которая выплачивается.

Единственное отличие облигаций от депозита заключается в том, что первое можно с легкостью продать в любое время, по установленной стоимости.

Облигации – это консервативный инструмент для инвестирования, который несет в себе минимум рисков и гарантирует фиксированный, пусть небольшой, но доход.

Особенности вложения в ценные бумаги

Как уже было отмечено, инвестирование в ценные бумаги – это хороший способ получения гарантированного дохода. Но как любой вид инвестирования, он имеет свои особенности.

Отметим особенности вложения денег в ценные бумаги:

1. Фиксированный процент.

Это главная особенность, которая привлекает многих молодых инвесторов. Именно благодаря фиксированному проценту, который будет прописан в договоре, вы сможете получить свой доход.

Выплата дивидендов осуществляется в оговоренные сроки. Но что будет, если компания, в которую вы вложили, уйдет с рынка финансовых услуг? В случае если , владельцы ценных бумаг имеют первостепенное право распоряжаться всеми активами ликвидированной компании.

1. Выплата прибыли в четко оговоренные сроки.

Как уже было отмечено, вы сможете гарантированно получать свой доход. Сроки и размеры выплаты указаны в договоре.

1. Многообразие выбора.

Это самый приятный «бонус» который есть у инвесторов. Рынок ценных бумаг – это достаточно широкий рынок, где представлены бумаги различного уровня: государственного, иностранных заемщиков или акционерного общества.

Благодаря многообразию вы можете все тщательно проанализировать, сравнить каждое направление и сделать выбор в пользу наилучшего и перспективного направления. Однако, прежде чем делать выбор, стоит учитывать не только доходность, но и изучить возможные риски банкротства.

В данном случае действует очень простое правило: самые надежные инвестиции – это государственные. Вложения в акционерные общества – более рисковый вид инвестирования, но зачастую интереснее и доходнее.

Оформление налогового вычета

Вот он, тот долгожданный момент, когда инвестиционный счет клиента открыт, срок прошел, вы получили гарантированный доход и осталось оформить налоговый вычет. Рассмотрим, как правильно оформлять вычет по ИИС.

1. Подготовка документов.

Первым делом вам потребуется собрать необходимый пакет документов.

При себе необходимо иметь:

• Паспорт;
• Справку о размере заработной платы, по форме ;
• Документ от брокера или банка, что открыт счет ИИС;
• Реквизиты личного счета.

Документ от брокера могут запросить дополнительно. Важно, чтобы в документе были прописан срок открытия и сумма поступлений.

1. Налоговая декларация.

Без этого документа не обойтись. Вам необходимо найти декларацию, формы и заполнить ее. Найти ее можно на официальном сайте ФНС. Если вы никогда с этим не сталкивались, то лучше доверить это ответственное дело профессионалам, которые за фиксированную плату быстро все подготовят. Ошибки в этом деле допускать категорически нельзя.

1. Предоставление документов в налоговую службу.

Подать документы можно лично или через интернет. Второй вариант сегодня пользуется большой популярностью, поскольку значительно экономит время. Для подачи документов через интернет потребуется зарегистрироваться на сайте ФНС и получить доступ в личный кабинет. Все что вам нужно – это загрузить документы в личном кабинете и дождаться проверки.

1. Проверка данных и получение денег.

Не стоит ждать чуда, что данные моментально пройдут проверку, и вы на следующий день получите свои средства. Согласно закону проверка может длиться до 3 месяцев, независимо от того, каким способом вы подали документы на возврат вычета.

Как только все данные пройдут проверку, средства поступят на предоставленные реквизиты. Также будьте готовы к тому, что налоговая служба может отклонить пакет документов и написать причину отказа. В таком случае потребуется исправить ошибку и повторно предоставить пакет документов.

Чтобы инвестирование приносило хорошую прибыль, стоит принимать во внимание несколько простых советов:

1. Открытие и пополнение счета.

Не стоит тянуть с открытием счета. Чем раньше вы его откроете, тем быстрее пройдет минимальный срок, для получения налогового вычета. Пополнить счет вы можете в любой момент. Срок 3 года начинает исчисляться именно с момента открытия, а не с момента пополнения.

1. Выбирайте инструменты с минимальными рисками.

Конечно, все заинтересованы в получении максимального дохода. Но порой стоит мыслить трезво и выбирать надежные активы с минимальными рисками.

1. Обращайтесь к брокерам.

Почему именно брокеры? Опытные инвесторы советуют доверить индивидуальный инвестиционный счет брокеру. Именно брокеры знают все предложения, представленные на рынке, и могут быстро подобрать лучший вариант для получения максимальной прибыли. Опытный и квалифицированный брокер – это 99% успеха.

1. Хорошо продумывайте каждый шаг.

– это не вклад, где предусмотрена обязательная страховка. Государственное страхование инвестиционных счетов в этом направлении не предусмотрено. Если есть сомнения, то стоит посоветоваться с опытными инвесторами.

Индивидуальный инвестиционный счет — пожалуй, одна из немногих действительно хороших вещей, которые сделало наше правительство для частного инвестора и развития сферы инвестиций.

Чем так привлекателен этот способ инвестирования? ИИС дает возможность получить налоговые льготы, инвестируя на фондовом рынке. За рубежом, например в США, Великобритании и других странах подобные счета существуют уже давно. Для россиян возможность открывать индивидуальные инвестиционные счета появилась недавно — с 2015 года. На текущий момент этим инструментом пользуется уже порядка 180 тысяч инвесторов.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет?

ИИС — это особый тип счета, на который можно приобретать ценные бумаги, и который дает право на получение налогового вычета или льготного налогообложения доходов от инвестиций. Его можно открыть у брокера или в управляющей компании.

Но такой способ инвестирования имеет ряд особенностей и ограничений:

• Чтобы получить льготу, инвестиционный счет должен быть открыть не менее 3 лет. Максимальный срок работы не ограничен.
• Счет можно закрыть в любой момент до истечения трех лет и забрать деньги и прибыль, но при этом вы потеряете налоговые льготы. Поэтому, чтобы не потерять право на вычет, деньги на счете необходимо держать минимум три года. Частичный вывод средств без закрытия ИИС тоже не предусмотрен.
• Начало отсчета трех лет начинается с даты открытия счета.
• Физическое лицо может открыть на себя только один инвестиционный счет.
• Максимальная сумма, которую можно внести на ИИС в течении года, ограничена величиной 400 000 рублей в год (Update : с 2017 года величина повышена до 1 млн. рублей). Минимальная сумма для открытия и пополнения не установлена. При этом открытие счета не обязывает вас сразу вносить на него деньги (за исключением случая, когда ИИС открывается в УК в рамках доверительно управления). Деньги можно внести позже в любой момент. Взносы можно делать сразу или постепенно, например ежемесячно или ежегодно. Это никак не ограничивается. Главное, чтобы сумма ваших взносов за год не превысила максимальный лимит. Счет можно пополнить только деньгами и только в рублях.
• На ИИС можно получать инвестиционный доход, приобретая различные финансовые инструменты: акции, облигации, еврооблигации, фьючерсы, опционы, а так же валюту. В рамках открытия ИИС в УК доступно доверительное управление. Финансовые инструменты, которые торгуются на зарубежных биржах, купить не получиться. Перечень доступных финансовых инструментов может отличаться в зависимости от брокера.
• Приобретать какие-то ценные бумаги совсем не обязательно. Можно внести деньги и оставить их «лежать» на счете. Право на получение вычета при этом не исчезает.
• Средства и ценные бумаги на ИИС, так же как и на брокерском счете, не страхуются АСВ.

Налоговые вычеты по ИИС

Главным плюсом индивидуальных инвестиционных счетов является возможность получения инвестором налоговых вычетов. Предусмотрено два типа вычетов на выбор: на взносы и на доход.

Вычет на взносы на индивидуальный инвестиционный счет

Суть этого налогового вычета заключается в том, что инвестор получает право вернуть уплаченный НДФЛ в размере 13% от внесенной на ИИС суммы. Однако при максимальной величине взноса 1 млн. рублей, сумма налогового вычета распространяется только на сумму до 400 000 рублей. Этот тип подходит только тем, кто имеет официальные доходы и платит налог на доходы физических лиц.

Величина вычета рассчитывается по следующей формуле: Сумма взноса за год * 13%. Максимальная сумма взноса на счет за год составляет 1 млн. рублей. Но сумма, на которую распространяется налоговая льгота, ограничена 400 т.р., поэтому вычет не может превысить 52 000 рублей.

С другой стороны сумма вычета ограничена уплаченным НДФЛ. Если сумма уплаченного инвестором налога за год составила 45000 рублей, то и вернуть можно только 45 000, а не 52 000, даже если внесли на счет все 400 000 рублей. «Не истраченный» вычет на следующие налоговые периоды не переносится.

Вычет можно получить только за тот год, в котором были взносы.

Деньги можно получить только в следующем году. То есть, если вы открыли ИИС и внесли деньги в 2016 году, то подать документы и получить вычет вы сможете только в 2017 году. При этом возвращается НДФЛ, который был уплачен в год взноса, то есть за 2016 год.

При закрытии ИИС после трех лет полученный доход облагается налогом 13% как на обычном брокерском счете. В случае, если вы получили налоговый вычет, а потом закрыли ИИС раньше трех лет, налоги придется вернуть в бюджет с учетом пеней и штрафов.

Вычет на доход

Этот тип вычета освобождает инвестора от уплаты налога на доход, полученный на ИИС. В отличие от первого типа, в этом случае сумма вычета не ограничена. Такой тип вычета подходит тем, кто не имеет официальных доходов, а значит не уплачивает НДФЛ.

Вычет выражается в том, что при закрытии ИИС ваш брокер или УК, которые являются налоговыми агентами, не удерживают с вас налоги на доход, полученный от инвестиций. Так же этот тип вычета подойдет тем, кто получает высокий доход от торговли на ИИС, и экономическая выгода от освобождения от уплаты налога больше, чем от вычетов на взносы.

Как и где открыть ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счет можно открыть у брокера или в управляющей компании. На данный момент достаточно много участников предлагают своим клиентам открыть такой счет.

Открытие ИИС у брокера

Открыв счет у брокера, инвестор получает доступ к финансовым инструментам, торгующимся на бирже: акции, облигации, валюта, деривативы, ETF. Среди брокеров в рейтинге по количеству открытых ИИС лидируют Сбербанк, Финам, Открытие, БКС.

Открыть счет у брокера не сложнее, чем в банке. Для этого достаточно обратиться в офис компании с паспортом и подписать необходимые документы. Некоторые брокеры дают возможность удаленного открытия ИИС, для этого нужно иметь учетную запись сайта «Госуслуги». В этом случае посещать офис не потребуется.

При выборе брокера необходимо учитывать несколько важных параметров:

• надежность и величина брокера;
• удобство работы с брокером;
• минимальная сумма для открытия счета;
• доступ на биржи (Московская, Санкт-Петербургская) и секции биржи (фондовая, срочная, валютная);
• тарифный план: величина комиссии за сделку, абонентская плата за обслуживание брокерского счета и счета депо,плата за торговые терминалы;
• иные комиссии (за ввод/вывод средств, подачу облигаций к оферте и т.д.).

Более подробно про выбор брокера для инвестирования можно почитать . А в этой статье я просто приведу сравнительную таблицу тарифов первых четырех брокеров по количеству открытых ИИС.

Дополнительно скажу, что это не самые выгодные тарифы на рынке. Можно найти брокеров с более выгодными условиями.

Открытие ИИС в управляющей компании

Про открытие инвестиционного счета в управляющей компании необходимо рассказать отдельно. Открытие ИИС в УК предусматривает заключение договора доверительного управления, в рамках которого законодательством запрещено приобретение ПИФов той УК, у которой открыт ИИС. А покупать фонды чужой УК компания вряд ли будет. Поэтому по факту единственным инструментом остается какая-нибудь стратегия доверительного управления.

Сейчас управляющие компании предлагают множество различных стратегий. Но прежде чем отдавать деньги в ДУ, необходимо хорошо разобраться в том, что вам предлагают и за какую цену. ДУ — это не самый дешевый способ инвестирования как с точки зрения комиссий, так и с точки зрения порога входа. Компетентность и добросовестность управляющего тоже будет проверить затруднительно.

Какой тип ИИС выбрать?

Выбор типа ИИС зависит от многих факторов, но в первую очередь — от вашей личной ситуации. Например, если у вас нет официальных доходов, с которых вы платите НДФЛ, или их величина минимальна, то тут выбор очевиден — ИИС с вычетом на доход (второго типа).

А вот если у вас есть официальный доход и уплаченный НДФЛ существенный, то тут есть о чем подумать. Выгода от использования того или иного типа вычета зависит в основном от двух факторов: времени и доходности.

Я приведу пару примеров. Мы инвестируем 400 000 в год и получаем максимальный налоговый вычет. Доходность 10% годовых. Какой тип ИИС будет выгоднее? Для этого я воспользуюсь своим калькулятором. Калькулятор показывает, что при таких условиях использование первого типа вычета выгоднее при сроке инвестирования до 13 лет. Если больше — лучше выбрать второй.

Теперь возьмем доходность 15%. В этом случае второй тип ИИС становится выгоднее гораздо раньше — на 9 году инвестирования.

Можно заметить, что с увеличением прибыли увеличивается налоговый вычет на доход, который превышает фиксированный вычет на взносы. Поэтому, чем больше срок инвестирования и предполагаемая доходность, тем второй тип ИИС становится выгоднее.

Итого, первый тип лучше подойдет тем, кто:

• имеет официальные доходы и платят существенный НДФЛ
• консервативным инвесторам, которые предпочитают
• чей горизонт инвестирования до 7-10 лет.

Второй тип лучше подходит для тех, кто:

• не имеет официальных доходов и не платит НДФЛ, либо он ничтожно мал;
• планирует, что его прибыль от торговли превысит сумму вычета на взносы;
• имеет длительный горизонт инвестирования от 7-10 лет и более.

К счастью, вы не обязаны выбирать тип вычета сразу. Это можно сделать на третий год с момента открытия счета. Но совмещение двух вычетов одновременно невозможно. Если вы получили вычет на взносы, то вычет на доход уже не получите.

Как получить налоговый вычет по ИИС?

Порядок получения налогового вычета зависит от типа выбранного вычета.

Для получения вычета на взносы

1. Получить документ, подтверждающий получение дохода, облагаемого по ставке 13% — справку 2-НДФЛ у вашего налогового агента (например, работодателя).
2. Подготовить документы, подтверждающие открытие ИИС (копия договора с брокером об открытии инвестиционного счета) и платежные документы, подтверждающие перечисление денежных средств (платежное поручение, отчет брокера о зачислении средств).
3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
4. Оформить заявление на возврат уплаченного налога.
5. Подать декларацию 3-НДФЛ вместе с вышеперечисленными документными и заявлением в налоговую инспекцию по месту учета.

Декларацию можно представить в налоговую в бумажном или в электронном виде.

Для заполнения декларации 3-НДФЛ можно скачать шаблон формы с сайта ФНС nalog.ru за соответствующий налоговый период, распечатать и заполнить ее вручную.

Распечатанную декларацию в бумажном виде и копии документов необходимо представить в налоговую инспекцию. Сделать это можно явившись туда лично, отправить письмом по почте или через уполномоченного представителя.

Но гораздо легче отправить декларацию вместе с документами в электронном виде. Чтобы заполнить декларацию, можно воспользоваться программой «Декларация» и выгрузить из нее готовый файл в формате xml.

Второй вариант — заполнить декларацию в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

Существует миф, что 3-НДФЛ нужно подать в налоговую строго до 30 апреля. Это правило справедливо только в случае, если вы декларируете свой доход за прошедший год. В случае отправки декларации на возврат подоходного налога, это можно сделать в течение трех лет, после того как вы его уплатили.

После отправки необходимо ожидать проверки ваших документов налоговой инспекцией (до 3-х месяцев). В случае успеха денежные средства перечисляются на ваш банковский счет.

При заполнении и отправке декларации 3-НДФЛ и документов можно столкнуться с различными трудностями и вопросами, особенно если вы ранее этого никогда не делали. Чтобы вам было легче справиться с этой задачей, воспользуйтесь пошаговой . В ней подробно описаны все этапы, которые необходимой пройти, чтобы получить налоговый вычет на взносы на индивидуальный инвестиционный счет.

Для получения налогового вычета на доход необходимо сделать следующее:

1. Перед тем как закрыть ИИС (не ранее трех лет) запросить в налоговой инспекции справку о том, что вы не пользовались налоговым вычетом на взносы в течении всего срока работы договора.
2. Предоставить данную справку своему брокеру или УК. При закрытии ИИС ваш налоговый агент не удержит с вас налог на доход.

Что еще нужно знать про индивидуальный инвестиционный счет?

1. Для получения налогового вычета уже в следующем году можно внести деньги до 31 декабря текущего года включительно.
2. ИИС можно открыть сейчас, даже если вы не планируете пополнять его в ближайшие несколько лет. Счет может оставаться пустым неограниченное количество времени. Зато отсчет трех лет начнется с момент заключения договора.
3. На ценные бумаги, купленные на индивидуальный инвестиционный счет, не действует налоговая льгота долгосрочного владения бумагами.
4. Можно вернуть НДФЛ, уплаченный не только по зарплате. Возврату подлежит любой налог на доходы физических лиц, уплаченный по ставке 13%, например имущественный, по ценным бумагам или от аренды недвижимости. Исключение составляют дивиденды.
5. ИИС можно перевести к другому брокеру. Для этого у нового брокера открывается новый счет и на него переводятся ценные бумаги (нового брокера нужно уведомить об открытом ИИС). На перевод счета отводится 30 дней.
6. На всем сроке работы счета налог на доход не взимается. Это происходит только при закрытии ИИС (за исключением получения вычета на доход).
7. и купоны корпоративных облигаций, купленных на ИИС, облагаются налогом 13%. Купоны государственных, муниципальных и субфедеральных облигаций налогом не облагаются.
8. Управляющие компании не могут инвестировать более 15% средств счета в банковский депозит.
9. Дивиденды и купоны по умолчанию приходят на ИИС. Это не считается как пополнение. Некоторые брокеры позволяют выбрать клиенту зачисление на банковский счет. Таким образом можно «вывести» часть средств несмотря на запрет.

Особенности работы

Так как вносить деньги на инвестиционный счет можно не сразу, то возникают различные варианты. Ниже изображены четыре различных варианта по времени открытия ИИС и внесения взносов.

Открыв счет в декабре, и внеся деньги до конца года, уже в следующем году можно получить 52 000 рублей. Если промедлить и внести деньги на месяц позже, в январе 2017, вычет придется ждать около 1,5 лет.

Законом не запрещается вносить деньги в последний месяц третьего года работы договора. Поэтому через месяц можно закрыть ИИС, получить деньги обратно плюс налоговый вычет. Доходность такой операции составит 26% годовых.

Итого, индивидуальный инвестиционный счет — отличный инструмент для тех, кто желает приумножить свои сбережения, инвестируя на фондовом рынке, и готов вложить деньги на несколько лет.

Как и где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) в 2019 году?

Многие выдающиеся предприниматели неоднократно высказывались о такой полезной вещи, как долгосрочные вложения. Так, Уоррен Баффет, возглавляющий Berkshire Hathaway, постоянно говорит об этом в своих регулярных письмах акционерам компании. Об этом же твердит Джон Богл, легендарный создатель Vanguard Group.

Для неспециалиста это имеет существенное значение, так как он особенно рискует потерять средства на бирже, если начнет заниматься внутридневными сделками на ней.

Россияне обладают отличным инструментом, который представляет собой индивидуальный инвестиционный счет. Таковой размещается у брокерской службы - та, в свою очередь, помогает частному лицу (при соблюдении некоторых ограничений со стороны последнего) получить серьезную прибыль вследствие налоговых льгот.

Такой механизм отечественный рынок впервые увидел в 2015 г., причиной тому послужило обновление законодательства о рынке акций наряду с обновлениями в Налоговом Кодексе страны.

Важно знать об ИИС

Счет может создать только частник, как у брокерской компании, так и напрямую в банке. Из требований - налогообложение на территории РФ (присутствие в стране от 183 дней в году). При этом существует правило: один счет - одно физлицо.

В какой брокерской компании лучше всего открыть инвестиционный счет? Ознакомьтесь с рейтингом лучших брокеров России в 2017 году.

Сам счет по времени не ограничен, но, чтобы льготы по налогам могли быть применены, необходимо выдержать минимальный инвестиционный период, величина которого равна 3 годам и который начинается со дня подписания договора.

Счет допускается лишь рублевый, причем в течение 12 месяцев можно пополнять его на сумму не более 1 млн р., хотя до 18.06.17 лимит составлял 400 тыс. рублей. Необязательно пополнять ИИС дополнительно ежегодно. Тем не менее, отзывать часть средств обратно недопустимо.

Также следует помнить о банковских и брокерских комиссиях за работу с ценными бумагами.

Инструменты на ИИС

При этом возможны любые варианты вложений, которые применимы на ведущих российских торговых площадках Москвы и Питера. Это:

• акции российских и зарубежных предприятий;
• облигации муниципалитетов, корпораций, суверенные;
• валюта;
• доли ПИФов;
• производные способы (опционная, фьючерсная торговля и т.п.).

Следует заметить, что некоторые брокеры и банковские учреждения не позволяют работать с рядом инструментов, эмитентами и т. д. Полный список поддерживаемых способов вложений можно узнать у брокера.

ИИС и налоговый вычет

Главный плюс счета - возврат части инвестиций, что в итоге повышает прибыльность. Причем для собственников ИИС предусмотрено 2 вида налоговых преференций.

Вычет на взнос

В данной ситуации физлицу предоставляется 13%-ный возврат от суммы, которая была зачислена в предшествующем году, однако наибольшая ее величина ограничена 130 000 рублей.

Важно: вычет возможен, когда инвестор задекларировал прибыль за прошлый период (т. е. имело место быть уплата налога), причем максимальный возврат не может быть больше налоговой суммы.

Если после открытия ИИС, его пополнения, подачи заявления на возврат и последующего его получения прошло менее 3-х лет, закон обязывает инвестора возвратить средства государству.

Если инвестор закрывает счет, то в этом случае с полученной прибыли будет удержано 13% налога.

Вычет на доход

Подобный вычет освобождает физическое лицо от налогообложения по форме НДФЛ от суммы всех доходов, зачисленных в ходе операций по ИИС. Закон предусматривает применение вычета без обязательного владения иной налогооблагаемой прибылью.

На такой возврат физлицо может рассчитывать только после 3-х лет со дня создания ИИС. В случае закрытия его ранее 3-х лет с момента образования, государством будет удержан НДФЛ в размере 13%, подобно схеме по брокерскому счету.

Важно принять во внимание все нюансы и детали инвестирования при выборе типа вычета, включая способ инвестирования и налоговую ставку на прибыль. Скажем, НДФЛ не применяется к платежам по купонам и отечественным государственным облигациям. В случае приобретения ОФЗ, например, можно получить возврат на взнос.

Получение налогового вычета

Если речь идет о вычете на пополнение (взносы), инвестор обращается в налоговую в год, следующий после того, в который было осуществлено пополнение. При этом надо подтвердить взносы декларацией 3-НДФЛ, прикрепив к ней следующие документы:

• подтверждение получения прошлогодней прибыли с налоговой величиной 13% (скажем, справку2-НДФЛ от организации, в которой частное лицо трудится);
• подтверждение создания ИИС и зачисление на него средств (может предоставляться брокером);
• заявлениена возврат, для этого потребуется указать банковские реквизиты.

Если же подразумевается вычет на доход, то физлицо должно при разрыве договора дать банку или брокеру справку из налоговой об отсутствии случаев получения вычетов на пополнение.

Банк, таким образом (или брокер), не сможет выплатить деньги с удержанием 13%-го налога НДФЛ.