Что такое кредитный портфель банка. Также портфели могут быть

Кредитный портфель – это полный объем задолженностей, которые существуют на определенную дату перед банком среди его клиентов.

Он объединяет совокупность всех договоров, точнее суммы по ним без учета процентных ставок, которые могут быть получены в качестве чистой прибыли учреждения.

Попросту говоря, кредитный портфель составляет те средства, которые должны быть получены в качестве возврата выданных кредитов.

Его можно продавать как полностью, так и частично, перераспределять и осуществлять разные манипуляции.

Виды кредитных портфелей

Среди актуальных видов кредитных портфелей можно выделить:

• нейтральный. Этот вид портфеля самый дорогой, в нем сосредоточены договора тех, кто исправно платит по кредитам;
• рискованный кредитный портфель. Проблемные договора заносятся именно сюда.

Продажа кредитного портфеля

Если кредитный портфель был продан в другой банк, заемщики об этом должны быть уведомлены. Делает это банк-покупатель портфеля.

Он на свое усмотрение рассчитывает виды кредитных рисков и их процентные соотношения по проблемным или перспективным договорам.

Есть кредитные портфели, которые выкупаются и без банкротства одного из учреждения.

В любом случае, уведомление клиентам приходит по почте либо с помощью смс сообщения.

Оплачивать сумму денег по договору нужно уже в другой банк. Многие опасаются, что сумма процентных ставок вырастает, а размер ежемесячного платежа увеличивается.

На самом деле все зависит от условий договора, который вы когда-то заключали. Теоретически банки вправе вносить , однако на практике это бывает достаточно редко.

Абсолютное большинство банков осуществляют привлечение денег, выдают их в кредит и работают с платежами. Одним из показателей эффективности деятельности банковской структуры является объем его кредитного портфеля. Ориентируясь на него, акционеры банка выражают свою удовлетворенность или обеспокоенность работой.

Формирование кредитных портфелей происходит за счет выданных займов . Все деньги, которые выдаются банком под проценты физическим или юридическим лицам, являются кредитами. В совокупности, данные кредиты и составляют кредитный портфель банков.

Кредитные портфели различаются по классам и видам. По классам:

1. Валовой портфель . Это сумма всех кредитов, которые выдал банк заемщикам за определенный период.
2. «Чистый» портфель . Его объем определяется разницей между суммой на покрытие рисков банка и валовым кредитным портфелем.

Существуют такие виды банковских кредитных портфелей:

1. Оптимальный портфель . Он является самым точным в плане кредитной политики банка и согласовывается со стратегией банка.
2. Риск-нейтральный портфель . К нему относится портфель с низкими доходами и рисками, а также с высокими доходами и рисками.
3. Сбалансированный портфель. В его состав входят кредиты, в которых заложены оптимальные критерии доходности и рисков.

Существует также разделение кредитов по валюте, физическим и юридическим лицам и так далее.

Качество кредитного портфеля

При кредитовании банк осуществляет деятельность по организации кредитного портфеля. Главная ее задача состоит в уменьшении кредитных рисков или полному их исключению. Структура организации управления портфелем кредитов характеризуется разграничением полномочий разных руководителей. Для определения кредитной политики составляются способы ее внедрения, в которых указываются виды кредитов и условия их выдачи.

Банковскими сотрудниками регулярно проводится анализ портфеля кредитов для повышения его качества. Выявляются причины, по которым он может терять свое качество, и предпринимаются действия по устранению этих причин. Как правило, анализ кредитного портфеля происходит раз в квартал. Проводится анализ определенных критериев, таких как процентные ставки по кредитам, их сроки, структура, наличие просрочек, задолженности и так далее.

Основной вид заработка финансово-коммерческих организаций является проведение активных операций на финансовом рынке после привлечения временно свободных средств. Типичный пример такой деятельности – выдача займов на долгосрочной или краткосрочной основах субъектам деятельности или . Именно вследствие выдачи кредитов и формируется кредитный портфель организации.

Итак, кредитный портфель организации представляет собой совокупность задолженности заемщиков по выданным займам на конкретную дату проведения мониторинга такой задолженности. Стоит признать, что заемщиками банка могут быть:

• физические лица;
• юридические лица;
• прочие финансовые организации;
• государство.

Как правило, при оценке активности организации на финансовом рынке речь идет о клиентском кредитном портфеле, который охватывает отношения с физическими и юридическими лицами.

Основные признаки, по которым разделяется кредитный портфель – это валовой его вид (полный массив выданных кредитов разнообразным субъектам деятельности), а также чистый портфель (характеризует разность между выданной в заем суммой средств и начисленными резервными обеспечениями).

В зависимости от политики коммерческой организации можно выделить следующие виды кредитного портфеля:

– кредитный портфель с нейтральным уровнем риска. Характеризуется большинством выданных кредитов благонадежным заемщикам, что также негативно отражается на доходности выданного капитала.

– рисковый кредитный портфель. В зависимости от степени доходности и наличия сотрудничества с заемщиками умеренной или низкой платежеспособности риск невозврата средств может быть увеличен. Механизмами противодействия такой ситуации является резервирование средств на случай затруднений с обслуживанием долга, а также рациональная политика по залоговому обеспечению кредитов.

В зависимости от соответствия текущего кредитного портфеля стратегическим приоритетам коммерческой организации выделяют:

• оптимальный;
• неоптимальный портфель.

Согласно сочетанию фундаментальных условий работы коммерческой организации (это «Риск-доходность»), выделяют:

• сбалансированный;
• несбалансированный кредитный портфель.

В зависимости от конкретных задач классификации можно также выделить кредитные портфели в национальной единице или в иностранной валюте, а также портфели главного отделения или периферийных представительств коммерческой организации.

Порядок оценки кредитного портфеля

Для обеспечения финансовой устойчивости важно не только стремиться к увеличению объемов выданных займов, но также систематически контролировать качество кредитного портфеля. Стоит избегать образования и прироста так называемых «токсических активов», которые представляют собой объекты залога с низкой ликвидностью. Контроль над качеством кредитного портфеля осуществляется при помощи регулярной его оценки при помощи объективных количественных и субъективных качественных методов.

Более точные количественные методы предполагают всесторонний анализ финансовых отчетов и конкретных показателей кредитного портфеля. Финансовые менеджеры последовательно должны оценить состав и динамику таких показателей:

• объем выданных кредитных средств и их структуру;
• сроки выдачи кредитов;
• порядок обслуживания текущего долга заемщиков;
• уровень процентных ставок;
• общие макроэкономические показатели, способные повлиять на учетную ставку и стоимость заемных средств;
• валютный состав выданных кредитов.

Субъективная оценка касается работы экспертов в направлении изучения надежности заемщиков и порядка их обслуживания текущего долга. Оцениваются риски текущего положения коммерческой организации и перспективы дальнейшего расширения коммерческой организации.

Кредитование клиентов – одна из основных функций любого финансового учреждения. Получаемые при этом проценты образуют основную долю их заработка. Немаловажную роль в этом процессе играет правильная кредитная политика банка, реализуемая через управление его кредитным портфелем. Каждый руководитель банковского учреждения понимает, что сформировать оптимальный для банка кредитный портфель – это одна из его основных задач.

В кредитном портфеле учреждения фигурирует только сумма займов, выданных банком. Ожидаемая прибыль банка за счет выплаты ему процентов по кредитам не учитывается.

Но есть отдельные виды займов, которые, как правило, не включаются в состав кредитного портфеля. К примеру, многие финансовые организации не указывают в перечне своих активов оформленные на льготных условиях займы органам власти и внебюджетным фондам. Не входят в него также займы, выдаваемые партнерским структурам или подчиненным юридическим лицам, потому что эти транзакции на деле обычно являются межкорпоративными трансфертами, и они не направлены на получение прибыли.

Классификацию займов, входящих в портфель, обычно делают по следующим параметрам:

• по цели получения займа;
• по источникам возврата ссуды;
• по сроку погашения;
• по юридическому статусу кредитуемых клиентов.

Кроме того, займы классифицируются по риску невозврата. По этому параметру они образуют следующие группы:

1. Обычные кредиты с незначительными рисками:

• долгосрочные займы с небольшими регулярными платежами;
• кредиты, выданные клиентам с безупречной кредитной историей.

1. Займы с повышенным риском, выданные новым клиентам, а также ссуды на длительный срок.
2. Кредиты, возврат которых не гарантирован.
3. Ссуды, возврат которых маловероятен.

На формирование кредитного портфеля влияют определенные факторы и риски

Правильно сформировать кредитный портфель банка – это очень непростая задача, решать которую предстоит аналитической службе финансового учреждения.

Портфели классифицируют в зависимости от степени риска:

• оптимальный – его структура оптимизирована и полностью соответствует стратегии банка;
• сбалансированный – такой портфель предполагает незначительный риск и при этом достаточно высокую доходность;
• риск нейтральный – основной принцип его формирования заключается в уменьшении риска до предела любым способом, даже ценой частичной потери прибыли.

Кредитный портфель, являющийся оптимальным для банка, не всегда бывает сбалансированным. Причина этого в том, что некоторые, особенно только начинающие свою деятельность банковские учреждения, для завоевания доверия потенциальных клиентов вынуждены рисковать. Поэтому они выдают очень рискованные займы даже с небольшой доходностью.

Также кредитный портфель бывает валовым или чистым. Валовой портфель включает в себя все займы, выданные банком на текущий момент.

Оценка факторов

Для оценки рисков часто рассчитывается объем чистого портфеля, в котором из валовой вычтена сумма, необходимая на покрытие убытков в случае невозврата выданных займов. Точно рассчитать объем этого портфеля невозможно, но от того, насколько близко к реальности окажется результат, зависит благополучие финансового учреждения.

Чистый кредитный портфель – это те денежные средства, которые, с вероятностью, близкой к ста процентам, будут возвращены надежными заемщиками.

Остальные займы находятся в зоне риска, и банк должен предусмотреть их невозврат, чтобы не обанкротится. Чаще всего, при формировании кредитного портфеля, банковские учреждения выбирают его оптимальный вариант. Для этого проводятся следующие мероприятия:

1. Анализ условий, способных повлиять на спрос и предложение. Исследуются как внутренние, так и внешние факторы.

К внутренним можно отнести:

• имеющиеся кредитные возможности;
• размер собственных средств;
• степень подготовленности сотрудников банка.

Внешние факторы:

• экономическое положение в стране;
• объемы и условия предложения кредита;
• тенденции развития рынка кредитных услуг.

1. Исследование и анализ краткосрочного и долгосрочного потенциалов и формирование на их основе кредитного потенциала.
2. Сопоставление кредитного потенциала и займов, которые планируется выдать.
3. Классификация предоставленных клиентам кредитов по различным признакам, к примеру, по срокам возврата или категориям заемщиков.

Грамотное управление и тщательный анализ рисков способствуют снижению потерь

Управление портфелем

А теперь о том, что такое управление кредитным портфелем. Конечная цель этого мероприятия – получить максимальную прибыль, обеспечив минимальные риски.

С этой целью банк разрабатывает программу, позволяющую осуществлять надзор за предоставленными займами с целью обеспечения их своевременного возврата. В результате должна сформироваться система, которая позволит банку извлекать максимально возможную прибыль, не опасаясь потерять денежные средства.

Чтобы управлять кредитным портфелем, применяют следующие инструменты:

• четкое разграничение обязанностей руководства учреждения по видам кредитов;
• персональная оценка возможных рисков по каждому заявлению на получение ссуды;
• индивидуальные условия кредитования для каждого заемщика.

С их помощью формируется политика банка, обязательная для исполнения всеми его отделениями.

Каждое финансовое учреждение использует свою методику, позволяющую снизить риски и увеличить прибыль. В них создаются комитеты, которым необходимо, в частности, установить:

• максимальную денежную сумму, которую банк может выдавать заемщикам;
• величину процентной ставки по кредитам на конкретный временной период;
• необходимость поручителей или залога при выдаче ссуд.

Этот комитет должен оценить уровень рисков, которые банк может себе позволить, чтобы получить прибыль. Этот орган также уполномочен принимать решения по кредитованию ключевых клиентов учреждения.

Проведение анализа

Для определения методов извлечения максимальной прибыли с приемлемыми рисками, персоналу банка следует регулярно проводить анализ кредитного портфеля для изучения его структуры непосредственно в ходе рабочих процессов. Для такой оценки банки применяют два вида анализа: количественный и качественный.

Количественный включает анализ следующих показателей за конкретный период времени:

• число договоров, заключенных по каждой кредитной программе;
• структура кредитов по группам контрагентов;
• общая сумма выданных займов;
• своевременность возврата заемных средств;
• величина процентных ставок.

Проведение такого анализа кредитного портфеля дает возможность выбрать наиболее перспективные объекты инвестирования, а также определить рискованные направления, где заключение договоров крайне нежелательно. Немаловажную роль играет сравнение остатков задолженности с ожидаемыми выплатами. По итогам проведенного анализа возможна корректировка лимитов кредитования. Обязательно должны быть установлены пределы выдаваемой одному заемщику общей суммы кредитов и их количество. После анализа определяется возможный объем всех средств, которые банк сможет направить на выдачу займов.

Качественный анализ позволит выявить:

• процент проблемных кредитов от общего их числа;
• сумму просроченной задолженности и ее доля от общего объема кредитов;
• наиболее популярные у клиентов виды кредитования;
• области деятельности учреждения, развивающиеся медленнее других.

Рынок банковских услуг находится в состоянии непрерывного изменения. В связи с этим следует регулярно проводить анализ, что будет, безусловно, способствовать увеличению прибыли и снижению потерь.

Неграмотное управление кредитным портфелем может привести к банкротству

Банкротство

Неправильное формирование или неудачное управление кредитным портфелем может, при наличии дополнительных неблагоприятных факторов, привести финансовое учреждение к банкротству. Когда банк приходит к выводу, что он не может больше рассчитываться по своим долгам перед кредиторами, он объявляет себя банкротом. Учреждение переходит под руководство временной администрации, которая попытается исправить ситуацию. Если ее деятельность даст результат, банк погасит свою задолженность перед кредиторами. Если же ситуацию выправить не получится, ЦБ РФ признает учреждение банкротом, после чего банк начнет выполнение ряда сложных процедур, одна из которых – продажа кредитного портфеля.

Финансовое учреждение, купившее у обанкротившегося банка кредитный портфель, уведомляет об этом всех его заемщиков. Некоторые клиенты опасаются, что после передачи портфеля может увеличиться процентная ставка. Однако новое учреждение не имеет права этого делать. Возвращать деньги нужно будет по той же схеме, которая действовала изначально.

Подводя итог, можно сделать однозначный вывод, что кредитный портфель – это очень важный элемент в деятельности финансовых учреждений, получающих основную прибыль за счет выдачи займов. Портфель является для них своего рода индикатором, позволяющим обнаруживать неудачные решения при размещении кредитов, своевременно делать корректировки кредитной политики в сторону повышения ее эффективности.

Грамотное управление кредитным портфелем дает банку возможность наращивать или уменьшать объемы средств, выделяемых для кредитования, совершенствовать структуру портфеля, что позволит банку с наибольшей эффективностью разместить свои денежные ресурсы и получить за счет этого максимальную прибыль.

Вконтакте

ЛУЧШИЕ КРЕДИТЫ ЭТОГО МЕСЯЦА

Для работы анкеты необходимо включить JavaScript в настройках браузера

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски, которым подвергается банк в процессе операционной деятельности - риск ликвидности (неспособность банка погасить обязательства перед вкладчиком), кредитный риск (непогашение заёмщиками основного долга и процентов по кредиту), риск процентных ставок и т.д. Поэтому тщательный отбор кредитополучателей, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием кредитополучателя, его способностью (и готовностью) погасить кредит составляет одну из основополагающих функций кредитных подразделений банка. Важнейшим вопросом для любого банка является формирование оптимального кредитного портфеля как одного из основных направлений размещения финансовых ресурсов, а также эффективное управление кредитным портфелем.

Таким образом, кредитный портфель банка - это совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату. Клиентский кредитный портфель является его составной частью и представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату. Существуют различные классификации кредитного портфеля, среди которых можно встретить деление портфеля на валовой (совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени) и чистый (валовой портфель за вычетом суммы резервов на покрытие возможных убытков по кредитным операциям).

Количественную характеристику дает валовой кредитный портфель, который определяется путем суммирования срочной, пролонгированной, просроченной задолженности по всем активным кредитным операциям.

По типам клиентуры кредитный портфель банка можно разделить на клиентский и межбанковский портфель. Межбанковский кредитный портфель представляет собой совокупность кредитных вложений в другие банки на определенную дату. Клиентский кредитный портфель включает в себя кредитную задолженность прочих клиентов - государственных коммерческих предприятий, частного сектора, физических лиц, небанковских финансовых организаций.

Клиентский и межбанковские кредитные портфели существенно различаются между собой по степени риска, уровню доходности, по видам кредитов, включаемым в состав портфелей. Размещение средств в кредиты на межбанковском рынке имеет меньший риск не возврата кредита, чем кредитование клиентов. В то же время и доходы, получаемые банком на этом рынке, как правило, меньше, чем при кредитовании клиентов. Следовательно, банку при формировании кредитного портфеля необходимо взаимоувязывать понятия риска и доходности, находя оптимальное сочетание для данного момента времени и конкретной ситуации. Портфельный подход предполагает максимизацию полезности, т. е. рост доходности кредитных вложений при одновременной минимизации рисков.

Клиентский кредитный портфель по виду кредитополучателей подразделяется на деловой, представляющий остаток задолженности по кредитным операциям с юридическими лицами, и персональный, представляющий остаток задолженности по кредитным операциям с физическими лицами. Выделяют также розничный портфель - совокупность требований банка к физическим лицам и индивидуальным предпринимателям, отвечающим определенным условиям.

Кредитные вложения, составляющие деловой клиентский кредитный портфель, классифицируются:

• - по типам контрагентов: на кредиты небанковским финансовым организациям, коммерческим и некоммерческим организациям, индивидуальным предпринимателям, органам государственного управления;
• - по видам кредитных операций: на кредиты, факторинг, лизинг, операции с использованием векселей, средства, предоставленные по операциям "Репо", средства, перечисленные в качестве обеспечения исполнения обязательств, исполненные за клиента обязательства;
• - по отраслевой принадлежности клиента: кредиты промышленности, сельскому хозяйству, строительству, торговле и общественному питанию, жилищному и коммунальному хозяйству;
• - по способу обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору: обеспеченные тем или иным видом залога, гарантий, поручительств и не имеющих обеспечения (доверительные, бланковые).

Кредитный портфель банка по времени возникновения подразделяется на потенциальный и реальный.

По видам валют кредитный портфель банка классифицируется на портфель в национальной валюте и портфель в иностранной валюте.

В классификации кредитного портфеля по характеру задолженности отражается соблюдение сроков кредитования. Исходя из этого, выделяют портфель срочной, пролонгированной и просроченной задолженности. К срочной относится та задолженность, срок погашения которой в соответствии с договором еще не наступил. Пролонгированная задолженность - это задолженность, по которой банк при наличии уважительных причин продлевает время пользования кредитом. При недостаточности средств у кредитополучателя для полного выполнения обязательств перед банком весь непогашенный кредит относится на счет просроченной задолженности.

С качественных позиций выделяется чистый кредитный портфель и кредитный портфель, взвешенный на риск. Чистый кредитный портфель рассчитывается путем вычитания из валового портфеля суммы резервов на покрытие возможных убытков по кредитным операциям, отражаемой на пассивных счетах второго класса ежедневного баланса. Он представляет собой ту сумму кредитных вложений, которая реально может быть возвращена банку на анализируемую дату.

Для определения кредитного портфеля, взвешенного на риск, учитываются различные критерии, основными из которых являются: контрагент по кредитной сделке, наличие у него внешней рейтинговой оценки, способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, характер задолженности. Из остатка задолженности по каждой группе кредитного риска вычитается сумма созданного по этой группе резерва на покрытие возможных убытков и полученная сумма корректируется на установленный уровень риска. Сумма полученных результатов по всем группам кредитного риска представляет собой кредитный портфель, взвешенный на риск.

Виды кредитных портфелей:

- риск-нейтральный кредитный портфель характеризуется относительно низкими показателями рискованности, но, в то же время, и низкими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но и значительный уровень риска. - оптимальный кредитный портфель наиболее точно соответствует по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития. Оптимальность кредитного портфеля банка дает возможность реализовать поставленные перед банком задачи определенного экономического поведения. При формировании оптимального кредитного портфеля необходимо учитывать значения основных показателей, характеризующих конкретную конструкцию кредитного портфеля, которых надо достичь или удержать в рамках определенных границ. - сбалансированный кредитный портфель - это портфель банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым характеристикам лежит в точке наиболее эффективного решения дилеммы «риск-доходность». Оптимальный портфель не всегда совпадает со сбалансированным: на определенных этапах своей деятельности банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском. Делается это обычно с целью укрепления конкурентной позиции, завоевания новых ниш на рынке и т.д. - кредитный портфель головного банка и кредитные портфели филиалов; - портфель по кредитам юридическим лицам (деловой кредитный портфель) и физическим лицам (персональный кредитный портфель), а также портфель по кредитам другим банкам (межбанковский кредитный портфель); - портфель рублевых и портфель валютных кредитов и др.

Классификация кредитного портфеля по видам связана с разделением портфеля на однородные группы кредитов, поэтому можно представить их как подпортфели, которые также будут классифицироваться на основе классификации видов кредитов. Это позволяет не только оценивать структуру кредитного портфеля и определить его вид и разновидность, но и дает возможность оценить качество каждого портфеля.